近期，国家税务总局天津市税务局第五稽查局通过精准分析线索，依法查处了天津塔杰贸易有限公司、天津融金贸易有限公司、天津市富东贸易有限公司、天津克瑞艾特贸易有限公司等4户企业骗取出口退税团伙案件。经查，2020至2022年，该团伙通过购买报关单信息、虚开增值税专用发票、制造虚假收汇、虚构出口贸易事实等手段骗取出口退税。2025年9月，税务稽查部门依据《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定，依法追缴骗取出口退税款5737.49万元，并处罚款17212.47万元，停止为其办理出口退税2年。

       海量数据分析，梳理骗税团伙组织架构

       检查初期，办案人员在线索分析研判过程中，发现天津塔杰贸易有限公司等4家企业存在四员信息高度重叠，注册地址雷同等情形，有明显的团伙化迹象。该团伙报关单数量多、退税款金额大，多家跨地域出口企业均呈现同一生产商购入、出口同一商品至同一国家的典型“纺锤型”出口特征。至此，办案人员认为上述企业的出口业务有着典型的“买单后分散出口、集中向虚开企业购票”的风险特征。

       纵横大疆南北，敢闯敢试突破取证堵点

       办案人员随即前往深圳、新疆等地区开展调查取证，协同海关与港口管理部门，调取原始舱单及订舱人信息，经大规模数据比对和跨域协查，最终证实所谓“出口货物”实为广州批发市场采购的服装，与涉案企业无实际关联，确系“买单配票”骗税行为，案件取得关键性进展。在新疆喀什和伊尔克什坦口岸，面对仓库信息残缺、监管单位分散等多重困难，办案人员主动对接当地海关、稽查部门协同作战，逐家排查监管仓库，最终锁定关键软件查询方式，获取真实陆运报关凭证，彻底打通陆路取证堵点。

       铁证合围收网，善作善成查明事实真相

       面对涉案地域广、数据量庞杂、犯罪手法隐蔽等难题，办案人员多次前往深圳、新疆、海南等地，联合当地海关、税务部门，深入挖掘买单线索。案件查办过程中，穿透上百个银行账户，取得该团伙虚构外贸业务收汇记录、以多个境外账户小额汇款虚假付汇、采用买单配票方式骗税等证据资料。最终查明涉案团伙企业通过伪造出口买卖合同，以非法手段取得出口货物报关单、通过地下钱庄虚假结汇等方式骗取国家出口退税款的违法事实。

       根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十六条规定：以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，由税务机关追缴其骗取的退税款，并处骗取税款一倍以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。

       国家税务总局天津市税务局第五稽查局依法对该团伙的违法行为，作出追缴出口退税款并处罚款，停止为其办理出口退税两年的的决定。目前案件已移送至公安机关，将依法追究当事人刑事责任。