《中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表》

本表为企业年度关联业务往来报告表主表,企业应当根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策,以及适用会计准则或会计制度的规定,填报企业年度关联业务往来等有关项目。
一、有关项目填报说明
本表包括关联交易、关联债资、成本分摊协议、同期资料四部分信息。
1.“100
关联交易信息中的项目,根据《有形资产所有权交易表》(G102000)、《无形资产所有权交易表》(G103000)、《有形资产使用权交易表》(G104000)、《无形资产使用权交易表》(G105000)、《金融资产交易表》(G106000)、《融通资金表》(G107000)、《关联劳务表》(G108000)相应栏次数额填报。
2.“200
关联债资信息中的项目,根据《融通资金表》(G107000)和《权益性投资表》(G109000)相应栏次数额填报。
3.“203
债资比例栏应当保留小数点后两位。
4.“300
成本分摊协议信息中的项目,根据《报告企业信息表》(G000000)、《成本分摊协议表》(G110000)相应栏次数额填报。
5.“400
本年度准备同期资料栏,根据《报告企业信息表》(G000000)相应栏次数额填报。
二、表内、表间关系
(一)表内关系
1
“100关联交易信息中的第3列=第1+2列。
2.“100
关联交易信息中的第15行=第1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13
+14
行。
3.“203
债资比例“201年度平均关联债权投资金额”÷“202年度平均权益投资金额
(二)表间关系
1
“100关联交易信息中的第1行第1列=表G1020007行第4列。
2.“100
关联交易信息中的第1行第2列=表G10200014行第4列。
3.“100
关联交易信息中的第1行第4列=表G10200015行第4列。
4.“100
关联交易信息中的第2行第1列=表G10200022行第4列。
5.“100
关联交易信息中的第2行第2列=表G10200029行第4列。
6.“100
关联交易信息中的第2行第4列=表G10200030行第4列。
7.“100
关联交易信息中的第3行第1列=表G1030007行第4列。
8.“100
关联交易信息中的第3行第2列=表G10300014行第4列。
9.“100
关联交易信息中的第3行第4列=表G10300015行第4列。
10.“100
关联交易信息中的第4行第1列=表G10300022行第4列。
11.“100
关联交易信息中的第4行第2列=表G10300029行第4列。
12.“100
关联交易信息中的第4行第4列=表G10300030行第4列。
13.“100
关联交易信息中的第5行第1列=表G1040007行第4列。
14.“100
关联交易信息中的第5行第2列=表G10400014行第4列。
15.“100
关联交易信息中的第5行第4列=表G10400015行第4列。
16.“100
关联交易信息中的第6行第1列=表G10400022行第4列。
17.“100
关联交易信息中的第6行第2列=表G10400029行第4列。
18.“100
关联交易信息中的第6行第4列=表G10400030行第4列。
19.“100
关联交易信息中的第7行第1列=表G1050007行第4列。
20.“100
关联交易信息中的第7行第2列=表G10500014行第4列。
21.“100
关联交易信息中的第7行第4列=表G10500015行第4列。
22.“100
关联交易信息中的第8行第1列=表G10500022行第4列。
23.“100
关联交易信息中的第8行第2列=表G10500029行第4列。
24.“100
关联交易信息中的第8行第4列=表G10500030行第4列。
25.“100
关联交易信息中的第9行第1列=表G1060007行第4列。
26.“100
关联交易信息中的第9行第2列=表G10600014行第4列。
27.“100
关联交易信息中的第9行第4列=表G10600015行第4列。
28.“100
关联交易信息中的第10行第1列=表G10600022行第4列。
29.“100
关联交易信息中的第10行第2列=表G10600029行第4列。
30.“100
关联交易信息中的第10行第4列=表G10600030行第4列。
31.“100
关联交易信息中的第11行第1列=表G107000N行第6列。
32.“100
关联交易信息中的第11行第2列=表G107000N行第7列。
33.“100
关联交易信息中的第12行第1列=表G107000N+N行第6列。
34.“100
关联交易信息中的第12行第2列=表G107000N+N行第7列。
35.“100
关联交易信息中的第13行第1列=表G1080007行第4列。
36.“100
关联交易信息中的第13行第2列=表G10800014行第4列。
37.“100
关联交易信息中的第13行第4列=表G10800015行第4列。
38.“100
关联交易信息中的第14行第1列=表G10800022行第4列。
39.“100
关联交易信息中的第14行第2列=表G10800029行第4列。
40.“100
关联交易信息中的第14行第4列=表G10800030行第4列。
41.“201
年度平均关联债权投资金额栏=表G107000N行第8列。
42.“202
年度平均权益投资金额栏=表G109000“100权益性投资情况中的第13行第4列。
43.“301
签订或者执行成本分摊协议栏=表G000000“125签订或者执行成本分摊协议栏。
44.“302
本年度实际分摊成本金额栏=表G110000“200参与方信息中的第1行第8列,如签订多个成本分摊协议的为该栏的合计数。
45.“303
本年度加入支付金额栏=表G110000“200参与方信息中的第1行第11列,如签订多个成本分摊协议的为该栏的合计数。
46.“304
本年度退出补偿金额栏=表G110000“200参与方信息中的第1行第14列,如签订多个成本分摊协议的为该栏的合计数。
47.“400
本年度准备同期资料栏=表G000000“123本年度准备同期资料栏。